Наследник не может получить доступ к иностранным активам: что делать

В практике юридической компании NSV Consulting регулярно встречаются случаи, когда наследники владельцев бизнеса не могут получить доступ к зарубежным счетам, компаниям и инвестиционным портфелям в течение нескольких месяцев, а иногда и лет после смерти собственника. Формальное наличие наследственных прав не обеспечивает фактической разблокировки активов.

Статью для РБК Pro подготовил Владимир Крикоров, советник, руководитель практики семейного и наследственного планирования NSV Consulting.

Причины блокировки

1. Процедурные барьеры. Российское свидетельство о праве на наследство не имеет автоматической силы за пределами РФ. Для признания наследника зарубежным банком или регистратором требуется апостиль, нотариально заверенный перевод и во многих юрисдикциях — прохождение отдельной местной процедуры подтверждения наследственных прав (probate). Каждая страна требует самостоятельного прохождения данной процедуры, что занимает от нескольких месяцев до нескольких лет.
2. Комплаенс-проверки. Банк блокирует счёт клиента немедленно после получения информации о смерти владельца. Для разблокировки необходим полный пакет документов, подтверждающих личность наследника, его права на активы и происхождение капитала. В отношении клиентов с российским гражданством или связями с Россией банки применяют усиленный комплаенс в связи с санкционными ограничениями, что увеличивает сроки и объём запрашиваемых документов.
3. Структурные ограничения. Если активы оформлены на иностранную компанию, а её учредительные документы не содержат порядка смены директора или бенефициара на случай смерти владельца, организация остаётся без органа управления. Решение возможно только через суд соответствующей юрисдикции, при этом инициировать процедуру часто может только управляющий орган, который уже не функционирует.
4. Коллизии правовых систем. В юрисдикциях с шариатским правом наследование осуществляется по строго установленным законом долям, которые могут не соответствовать воле умершего владельца при отсутствии завещания, составленного по местным нормам, или альтернативной структуры владения.

Меры превентивной защиты

Универсального решения не существует, однако комплекс следующих мер позволяет минимизировать риски блокировки:

1. Оформление местного завещания в каждой ключевой юрисдикции. Документ, составленный по праву страны нахождения актива, ускоряет признание наследственных прав и снижает риск коллизий с местными нормами.
2. Закрепление механизма преемственности в учредительных документах иностранной компании, фонда или траста. Документы должны предусматривать назначение директора и бенефициара на случай смерти владельца, а также резервные кандидатуры на период до завершения формальностей.
3. Использование инструментов, исключающих классическую процедуру наследования. Личный фонд, семейный фонд (в том числе в ОАЭ) или траст с прямым назначением бенефициаров обеспечивают переход активов по правилам структуры без судебного разбирательства.
4. Заблаговременное прохождение комплаенс-проверки в банке. Некоторые финансовые организации позволяют при жизни клиента оформить документы на случай смерти, включая назначение бенефициара счёта и предоставление копий структурных документов, что существенно сокращает сроки постмортальной проверки.
5. Регулярный аудит структуры. Изменение семейного положения, появление новых активов или ужесточение требований банков могут сделать ранее выстроенную структуру неэффективной. Периодическая актуализация документов — обязательное условие сохранения их работоспособности в критический момент.

Вывод

Наследственное планирование в отношении зарубежных активов требует упреждающих действий. Корректировка структуры постфактум невозможна — после смерти владельца изменить правовой механизм перехода активов уже никто не вправе. Все решения, направленные на защиту наследников, должны быть приняты при жизни собственника капитала.

Полный сетериал доступен по ссылке на РБК Pro.