Налоговое структурирование промышленного холдинга
КЛИЕНТКрупный промышленный холдинг, объединяющий металлургические и машиностроительные заводы, с планами расширения бизнеса на Ближнем Востоке.
Что было сделано
Выполнен комплексный анализ по последствиям по НДС нескольких сделок с недвижимостью в ОАЭ, даны рекомендации по структурированию этих сделок с минимальными последствиями по НДС. Проанализированы и рекомендованы применимые льготы в ОАЭ для компаний группы (QFZP, единая налоговая группа, льгота по реструктуризации бизнеса и т.д.). Оценены риски применения корпоративного налога в ОАЭ к деятельности бенефициара как физического лица и разработана стратегия личного налогового планирования.Результат
На ближневосточную часть группы компаний оформлено несколько объектов недвижимости с экономией по НДС более чем на 56 645 500 рублей. Исключен риск применения к бенефициару корпоративного налога ОАЭ с экономией порядка 95 456 600 рублей. Спланировано налогообложение его общемировых доходов за 2025 год с экономией более 99 456 000 рублей.Восстановление международных платежей между Китаем и Россией
КЛИЕНТКомпания, с 2013 года являющаяся одним из крупнейших производителей и импортёров зоотоваров из Китая и США и владеющая брендом продукции для собак и кошек.
Что было сделано
Юристы NSV Consulting разработали для клиента несколько вариантов открытия новых счетов, в том числе в Армении, Казахстане, Киргизии, Кении и некоторых других, всего более 10 вариантов. После детального обсуждения был выбран комбинированный подход с открытием счетов в Армении и Казахстане для диверсификации рисков и предотвращения перебоев в поставках. Дополнительно проработан вариант прямых платежей из России в Китай для будущей реализации. В связи с тем, что в Казахстане по требованию местных банков необходимо ставить компанию на налоговый учёт, выбор сделан в пользу открытия счёта в платёжной системе с минимальными требованиями.Результат
Полностью восстановлена платёжная инфраструктура с сохранением существующих цепочек поставок. Открытие счетов в двух юрисдикциях позволило диверсифицировать риски и обеспечить бесперебойность расчётов. Клиент получил работающее решение с перспективой дальнейшей оптимизации через прямые расчёты с Китаем.Создание международной структуры для выхода на новые рынки
КЛИЕНТРоссийское представительство японской косметической корпорации, учрежденное группой крупных предпринимателей из Санкт-Петербурга для развития международного проекта с участием иностранных инвесторов.
Что было сделано
Изучив бизнес-план клиента, юристы NSV Consulting разработали комплексную стратегию структурирования. Зарегистрирована компания в материковых ОАЭ с использованием доверенности для оперативного проведения всех регистрационных действий, включая регистрацию товарного знака. Оптимизирован комплаенс-профиль за счёт привлечения в структуру детей акционеров, имеющих паспорта США, Израиля и Гренады. Разработано детальное акционерное соглашение, регулирующее корпоративные отношения между международным составом акционеров. Сопровождено открытие корпоративного счёта в банке Лихтенштейна. Обеспечено легальное пребывание акционеров через оформление резидентских виз ОАЭ, открытие личных банковских счетов и организацию системы заработной платы через WPS.Результат
Клиент получил полностью функционирующую международную структуру с открытым банковским счётом в Лихтенштейне, которая позволила в кратчайшие сроки выйти на новые рынки и заключить договоры о сотрудничестве с партнёрами из ЕС и США. Проект обеспечил оформление правовых отношений между акционерами, регистрацию товарного знака в ОАЭ и минимизацию санкционных рисков.Налоговая оптимизация для e-commerce
КЛИЕНТОснователь маркетплейса, одного из самых быстрорастущих e-commerce-проектов в России.
Что было сделано
Проведён анализ деятельности компании в ОАЭ на соответствие критериям ESR (наличие персонала, управление и контроль, операционная деятельность). Оценены налоговые обязательства в ОАЭ и РФ с учётом статуса налогового резидентства владельца. Разработана структура владения будущей материнской компанией в США, проведён сравнительный анализ налоговых последствий различных форм ведения бизнеса в США (C-Corp, LLC). Проведено моделирование сценариев репатриации доходов из США в ОАЭ и РФ, а также консультирование по соблюдению FATCA и CBCR.Результат
Снижены риски применения санкций за несоблюдение ESR в ОАЭ (отказ в налоговых льготах, штрафы), за счёт чего клиенту сэкономлено более 670 млн рублей. Обеспечена предсказуемость налоговой нагрузки при расширении бизнеса в США, предложен оптимальный холдинговый режим. Создана оптимизированная структура для минимизации двойного налогообложения дивидендов и роялти.Создание альтернативной структуры в Бахрейне для расчётов с ЕС
КЛИЕНТБизнесмен, ведущий ресторанный бизнес и занимающийся сдачей в аренду судов.
Что было сделано
Проведён анализ деятельности клиента и подбор оптимальной организационно-правовой формы в Бахрейне. Подготовлены документы для регистрации компании с учётом специфики ресторанного бизнеса и аренды судов. Открыты корпоративные счета в банках Бахрейна с поддержкой расчётов в рублях и иностранной валюте. Проведены консультации по валютному регулированию и налогообложению операций между ЕС и Бахрейном. Разработана договорная документация для аренды судов и международных расчётов.Результат
Создана холдинговая структура для клиента, обеспечивающая бесперебойную работу с международными контрагентами в условиях санкционных ограничений. Минимизированы риски блокировки счетов и прерывания финансовых потоков, сохранена возможность расчёта в рублях и иностранной валюте.Обеспечение регулярных платежей между Турцией и Россией
КЛИЕНТЭксклюзивный представитель и производитель оборудования для стекольной, цементной, горнодобывающей и металлургической отраслей, с географией деятельности от России до стран Африки.
Что было сделано
Разработана комплексная структура ведения бизнеса между Турцией и РФ. Осуществлён подбор оптимальной схемы проведения платежей с вариантами открытия корпоративных счетов в Турции и РФ. Предложены необходимые шаги по корпоративному структурированию компании в Турции. Проведена правовая экспертиза договорных отношений между российской и турецкой сторонами. Проведена работа по постановке на учёт юридического лица-нерезидента в РФ. Обеспечено юридическое сопровождение открытия счетов в турецких банках и банках РФ.Результат
Клиент получил работающую схему проведения регулярных платежей между Турцией и РФ объёмом 5 млн евро ежемесячно, что обеспечило непрерывность поставок критически важного технологического оборудования для российских морских портов. Проект позволил компании сохранить ключевого российского клиента и наладить проведение платежей между РФ и Турцией.Налоговая оптимизация и редомициляция бизнеса
КЛИЕНТСпециализированный поставщик лабораторного оборудования под международной торговой маркой, осуществляющий полный цикл от сборки до комплексных поставок.
Что было сделано
Приоритетной задачей клиента являлась налоговая оптимизация в ОАЭ, поэтому юристы NSV Consulting начали разрабатывать 2 стратегии: регистрация новой компании в подходящей юрисдикции и редомициляция компании из ОАЭ. Была предложена регистрация компании в Омане или Бахрейне, где действует освобождение от налогообложения, и редомициляция компании в Гонконг, безналоговую юрисдикцию. Клиент выбрал регистрацию компании в Омане. Проведено сопровождение регистрации компании во фризоне Салала, получена резидентская виза, открыты личный и корпоративные счета. Получен сертификат об освобождении компании от налогов. В ОАЭ для минимизации рисков применения ТЦО между двумя компаниями клиента были заменены директор и акционер — вместо них назначено доверенное лицо клиента.Результат
Клиент получил полностью функционирующую компанию в Омане с ежегодной налоговой экономией более 300 000 долларов США. Обеспечена защита от рисков доначисления налогов, решена задача диверсификации личных активов через открытие персонального банковского счёта в одном из крупнейших банков Омана.Налоговое консультирование и комплаенс для международной группы
КЛИЕНТМеждународное медиа о спорте и индустрии беттинга, ведущее деятельность с 2017 года на российском и международном рынках.
Что было сделано
Проведён комплексный налоговый аудит 9 компаний группы. Определены обязательства по КИК в РФ для компании и её владельцев в отношении бразильской компании, а также компаний, принадлежащих владельцам напрямую. Разработан механизм получения дивидендов из Бразилии с учётом СИДН между РФ и Бразилией. Проанализированы налоговые последствия деятельности филиала российской компании в Бразилии, определён статус постоянного представительства. Разработаны регламенты выполнения обязанностей по КИК и составлен план документооборота для подтверждения статуса фактического получателя доходов.Результат
Клиент смог минимизировать общую налоговую нагрузку на международную группу компаний. Действия юристов позволили избежать рисков двойного налогообложения, доначисления налогов, штрафов и пеней в РФ и Бразилии на общую сумму более 120 млн руб./год. Реализован комплекс мер, обеспечивших полное соответствие требованиям законодательства о КИК в РФ. Общая сумма ликвидированных рисков доначисления штрафов — более 80 млн руб./год. Итоговая экономия составила более 350 млн руб./год.Налоговое структурирование для группы компаний и личное планирование
КЛИЕНТОдин из лидеров среди российских железнодорожных операторов, входящий в российскую холдинговую компанию, с дочерними структурами в Казахстане.
Что было сделано
Выполнен комплексный анализ налоговых последствий для группы компаний и личного налогообложения бенефициара. Проанализированы операции по лизингу контейнеров в ОАЭ и Китае, а также налогообложение аренды недвижимости в Турции с учётом критериев налогового резидентства Турции. Оценены риски КИК и разработан механизм перехода на уплату налога с фиксированной прибыли. Проведено консультирование по налоговым системам ОАЭ и Китая, рекомендован оптимальный способ передачи контейнеров для грузоперевозок.Результат
Клиент получил чёткое понимание своих налоговых обязательств перед РФ и иностранными юрисдикциями, а также полное сопровождение по исполнению обязательств. Устранена неопределённость в вопросах применения режима КИК — за счёт перехода на налогообложение фиксированной прибыли КИК клиенту сэкономлено порядка 350 млн рублей. Разработанные решения позволили минимизировать совокупную налоговую нагрузку по корпоративному налогу и НДС в общей сложности на 500 млн рублей.Создание корпоративной структуры в ОАЭ для оптимизации международных расчетов
КЛИЕНТЭксклюзивный дилер китайской компании ZEGA на территории России, осуществляющий поставки буровых установок и инструментов производства КНР.
Что было сделано
Проведён комплексный анализ бизнес-потребностей клиента и подбор оптимальной юрисдикции. Осуществлена регистрация компании в выбранной экономической зоне ОАЭ. Проведён предварительный анализ схемы ведения бизнеса клиента на предмет соответствия международным стандартам KYC/AML и оценены риски при работе с российскими и зарубежными контрагентами. Выполнен комплексный анализ доступных финансовых институтов в ОАЭ с акцентом на текущие санкционные ограничения. Подготовлен полный пакет документов и организовано взаимодействие с банками для успешного прохождения всех KYC/AML-процессов. Разработана схема взаимодействия между новой компанией, существующими бизнес-структурами клиента и его контрагентами.Результат
Создана компания в ОАЭ, ставшая эффективным инструментом для диверсификации финансовых потоков и выхода на новые рынки. Успешно открыт корпоративный банковский счёт в ОАЭ, предоставивший возможность бесперебойных расчётов с зарубежными и российскими партнёрами. Проект обеспечил минимизацию санкционных рисков и укрепление международного позиционирования.Создание структуры для поставок санкционного оборудования
КЛИЕНТРоссийский предприниматель, планирующий запуск бизнеса по продаже электрооборудования на территории РФ и за рубежом.
Что было сделано
Проведён детальный анализ применяемых ограничений к конкретным товарным позициям (включая 8443321009, 8523529009 и другие) и разработана легальная схема ввоза санкционного товара через третьи страны. Создана необходимая корпоративная инфраструктура: зарегистрированы юридические лица в ОАЭ и Узбекистане, а также открыты и согласованы корпоративные счета, в том числе успешно проведено согласование платёжных операций между РФ и Узбекистаном с местными банками. Проведена правовая экспертиза всей логистической цепочки на соответствие международному регулированию и разработаны договорные схемы взаимодействия между всеми участниками.Результат
Бизнес клиента был успешно запущен в сжатые сроки. Созданная полноценная операционная структура с юридическими лицами и корпоративными счетами обеспечила бесперебойные поставки санкционного оборудования в РФ с минимизацией правовых и репутационных рисков.Создание международной торговой платформы для поставок сельхозпродукции
КЛИЕНТКлючевая инфраструктурная площадка Подмосковья в сегменте авиации общего назначения, планирующая запуск международного торгового бизнеса в аграрном секторе с поставками между Китаем, Россией и странами Африки.
Что было сделано
Юристы NSV Consulting осуществили полное сопровождение проекта, разработав комплексную стратегию оптимизации платежных операций и налоговой нагрузки. Проведён анализ оптимальных юрисдикций и выполнен сравнительный анализ более 10 банковских решений для организации международных расчётов. Разработана и реализована детальная комплаенс-стратегия, включая подготовку комплекса документов, подтверждающих происхождение товаров и законность операций, что позволило обеспечить легальную работу с санкционными товарами. Осуществлены регистрация компании в Омане, получение резидентского ID для директора и открытие мультивалютных счетов в пяти валютах (USD, RUB, OMR, AED, EUR). Проведено юридическое структурирование цепочек поставок и договорных отношений.Результат
Создана полностью готовая к работе международная структура в Омане, позволившая начать операции с первой же недели. Проект на старте принёс миллионную прибыль и обеспечил безопасное проведение платежей между тремя континентами за счёт прямого доступа к международным расчётам и диверсификации валютных рисков. Созданная платформа масштабируема для расширения географии поставок.Налоговое структурирование международного инвестиционного холдинга
КЛИЕНТБывший владелец сельскохозяйственной и промышленной группы, основатель и управляющий партнёр фонда прямых инвестиций, специализирующегося на агропромышленном комплексе.
Что было сделано
Проведён комплексный анализ налоговых систем ОАЭ, Омана, Катара, Китая, Гонконга и РФ. Предложены оптимальные способы распределения инвестиций в различные активы между холдинговыми компаниями с учётом планируемого использования налоговых льгот. Определены наиболее эффективные способы внесения инвестиций, получения прибыли и возврата инвестиций. Разработана оптимальная схема финансирования компаний групп и JV, а также схема владения китайской торговой компанией и её финансирования.Результат
Клиентом была успешно реализована разработанная и предложенная юристами NSV Consulting схема инвестиций, финансирования компаний группы и структурирования деятельности торговой компании. Успешно применены налоговые льготы в нескольких юрисдикциях. Налоговая экономия клиента составила более 1 050 000 000 рублей за счёт использования льгот по корпоративному налогу и верного построения владельческой структуры.Создание международной структуры для восстановления цепочек поставок
КЛИЕНТКрупнейший производитель и оптово-розничная компания, реализующая бытовую технику, входящая в топ-5 крупнейших производителей бытовой техники и имеющая собственное производство в России, Китае, Турции и Польше.
Что было сделано
В течение двух недель проанализированы более 8 дружественных юрисдикций для регистрации компании. Основным критерием была возможность открытия банковского счёта в юрисдикции, а также готовность банка работать с платежами за крупную бытовую технику между Россией и Китаем. В результате был выбран Оман. В Омане зарегистрирована компания во фризоне, получена резидентская виза и открыты счета в трёх банках, готовых работать с платежами между Россией и Китаем. Получен сертификат об освобождении от уплаты налогов (tax exemption), подтверждающий налоговое освобождение компании на 30 лет.Результат
У клиента появилась работающая структура, которая позволила наладить поставки из Китая в Россию. Клиент получил личный счёт для международных расчётов. Созданная структура помогла в оптимизации налогов. Отдельным плюсом для клиента являются сразу 3 банковских счёта, которые помогли диверсифицировать риски.Комплексное налоговое планирование для владельца международного бизнеса
КЛИЕНТВладелец группы компаний — российского производителя медицинских изделий, имеющий два гражданства (РФ и США) и доходы в нескольких юрисдикциях.
Что было сделано
Проведён детальный анализ всех видов доходов клиента (дивиденды, продажа ценных бумаг, недвижимость) с учётом налоговой реформы в РФ и законодательства США. Разработаны индивидуальные схемы налогового планирования, подготовлены рекомендации по декларированию и верификации статуса налогового резидентства для предотвращения двойного налогообложения. Проведена верификация резидентских статусов, сформирован пакет документов для взаимодействия с налоговыми органами обеих стран.Результат
Обеспечено полное соответствие налогового положения клиента требованиям законодательства РФ и США, что исключило риски налоговых доначислений и санкций. Применение положений СИДН и механизмов налогового зачёта позволило избежать двойного налогообложения доходов и сэкономить клиенту более 500 млн рублей. Разработаны и реализованы индивидуальные схемы налогового планирования для каждого типа доходов, благодаря чему оптимизирована налоговая нагрузка в разрезе всех юрисдикций.Создание налогово-эффективного холдинга для медицинской группы компаний
КЛИЕНТГруппа компаний, один из лидеров российского рынка медицинских изделий.
Что было сделано
Клиенту требовалось создать буферную холдинговую структуру в дружественной юрисдикции для бесперебойных выплат дивидендов на счет в США. Проведен сравнительный анализ налоговой нагрузки в 15 юрисдикциях. По итогам исследования рекомендован Казахстан как оптимальное решение. Дополнительно проанализированы риски валютного контроля и обеспечена финансовая стабильность структуры.Результат
Создана холдинговая компания в Казахстане, обеспечивающая минимальную налоговую нагрузку при выплате дивидендов. Налоговая экономия составила более 520 млн рублей.Продажа круизного лайнера в условиях санкций
КЛИЕНТВладелец круизного бизнеса с лайнером в Средиземном море (актив 1,4 млрд руб.), заблокированным из-за санкций.
Что было сделано
Структурирована сделка продажи немецкому инвестору с сохранением счетов сейшельской компании в швейцарском банке. Открыт личный счет для инвестирования вырученных средств.Результат
Успешная продажа актива с переводом средств в инвестиционный портфель. Сохранена возможность возобновления бизнеса в будущем.Создание инвестиционной компании в ОАЭ
КЛИЕНТЧастный инвестор с капиталом 1,7 млрд рублей, планирующий профессиональную деятельность на международных фондовых рынках.
Что было сделано
Зарегистрирована инвестиционная компания в ОАЭ с полным пакетом документов. Открыты корпоративный и личный банковские счета. Оформлены виза и Emirates ID для будущего налогового резидентства.Результат
Клиент начал инвестиционную деятельность, вложив 2,5 млн долларов в жилую недвижимость ОАЭ. Создана платформа для привлечения средств сторонних инвесторов.Перевод частного капитала для инвестиций в зарубежную недвижимость
КЛИЕНТТоп-менеджер национального телеком-оператора с активами 250 млн рублей на российских счетах.
Что было сделано
Клиент планировал покупку недвижимости в ОАЭ в условиях санкционных ограничений, в связи с этим Клиенту необходимо было перевести денежные средства на счета в зарубежный банк с целью дальнейшего инвестирования и защиты. Требовалось подобрать наиболее оптимальную юрисдикцию для перемещения частного капитала. Организовано получение гражданства Киргизии для клиента и супруги за 3 месяца. Подобраны оптимальные банковские учреждения в Киргизии и ОАЭ. Разработана дорожная карта перевода средств с полным compliance.Результат
Успешный перевод капитала и покупка недвижимости в ОАЭ. Созданы условия для беспрепятственного управления зарубежными активами.Безналоговая передача кипрской недвижимости между супругами
КЛИЕНТБенефициар крупного производственно-дистрибьюторского холдинга.
Что было сделано
Клиент планировал осуществить сделку по передаче супруге элитной недвижимости на Кипре, стоимостью 3,6 млрд руб. Обеспечено применение налоговых льгот по соглашению об избежании двойного налогообложения между РФ и Кипром. Доказан статус налогового резидента Кипра клиента. Организован возврат излишне удержанного НДФЛ с доходов от ценных бумаг.Результат
Успешная реализация сделки по передаче недвижимости супруге без налоговых последствий. Общая налоговая экономия составила 300,4 млн рублей.Оптимизация структуры владения ценными бумагами через ОАЭ
КЛИЕНТВедущий переработчик и дистрибьютор нержавеющей стали в РФ и СНГ с активами в 5 юрисдикциях (Швейцария, ОАЭ, Турция, Казахстан, РФ).
Что было сделано
В собственности клиента находились ценные бумаги на сумму 1,17 млрд рублей, которые требовалось перевести под управление компании в ОАЭ. В сжатые сроки разработана и реализована налоговая структура, минимизирующая риски НДФЛ при передаче ценных бумаг и корпоративного налога в ОАЭ. Проведена защита позиции клиента перед налоговыми органами РФ, оспаривавшими правомерность применяемых налоговых схем.Результат
Создана эффективная структура владения активами, позволившая клиенту сэкономить более 243 млн рублей налогов и сохранить репутацию добросовестного налогоплательщика.Выход из КИК при переезде бенефициара в Великобританию
КЛИЕНТБенефициар крупнейшего ТЦ в Армении с группой иностранных компаний (КИК) стоимостью более 10 млрд рублей.
Что было сделано
Клиенту необходимо было обеспечить минимальную налоговую нагрузку при владении и выходе из КИК и получении дивидендов от иностранных компаний, изменении статуса налогового президентства с РФ на Великобританию. Учтены изменения налогового законодательства РФ и Великобритании, оптимизирована дата выхода из КИК с учетом накопленных налоговых льгот, разработана схема инвестирования чистого капитала в Великобритании. Минимизирована налоговая нагрузка при выплате дивидендов.Результат
Клиент успешно:
• осуществил выход из КИК с минимальной налоговой нагрузкой;
• осуществил переезд в Великобританию без существенных налоговых потерь;
• получил налоговую экономию в размере 350,8 млн рублей.
Перевод активов железнодорожного оператора из фонда в ОАЭ
КЛИЕНТОдин из лидеров российских железнодорожных операторов с активами в Великобритании, Сейшелах и ОАЭ стоимостью 556 млн рублей.
Что было сделано
Для Клиента обеспечена безналоговая передача активов из семейного фонда в новую компанию в ОАЭ. Минимизированы налоговые последствия для мажоритарных и миноритарных акционеров, применены налоговые льготы participation exemption в ОАЭ. Разработана схема будущей безналоговой передачи активов.Результат
Налоговая экономия 154,5 млн рублей при передаче активов. Ежегодная экономия 45 млн рублей. Будущая экономия составила порядка 150 млн рублей. Сохранен контроль над активами при смене структуры владения.Налоговая оптимизация для промышленного холдинга в ОАЭ
КЛИЕНТКрупный промышленный холдинг (металлургические и машиностроительные заводы) с активами 2 млрд рублей.
Что было сделано
Для Клиента проанализированы налоговые последствия различных схем внесения инвестиций, разработана оптимальная модель НДС для планируемых поставок. Также подготовлены схемы получения дивидендов и возврата инвестиций, предложено несколько налогово-оптимальных вариантов структурирования.Результат
Клиент получил:
• налоговую экономию 460 млн рублей за счет льгот Participation Exemption;
• возможность безналогового владения активами в ОАЭ;
• оптимальный порядок расчета и уплаты НДС и таможенных платежей.
Реструктуризация косметического холдинга
КЛИЕНТОдин из крупнейших мировых производителей косметики и БАДов с юридическими лицами в ЕС, Азии, СНГ и на Ближнем Востоке.
Что было сделано
Был проведен анализ налоговых режимов в различных юрисдикциях, созданы новые налогово-эффективные цепочки товарно-денежных потоков. Успешно организовано аккумулирование прибыли в холдинговых компаниях с благоприятным налоговым режимом. Оптимизирована схема выплаты дивидендов конечным бенефициарамРезультат
Достигнута годовая налоговая экономия в размере 6,55 млрд рублей за счет:
• отсутствия налога у источника выплаты дивидендов;
• применения льгот по корпоративному налогу;
• использования соглашений об избежании двойного налогообложения.
Структурирование бизнеса предпринимателя из Казахстана
КЛИЕНТКрупный предприниматель из Казахстана с сетью цветочных магазинов и точек быстрого питания.
Что было сделано
Клиент планировал расширение бизнеса при одновременной защите активов стоимостью более 20 млрд рублей. Требовалось упорядочить структуру владения, урегулировать взаимоотношения с новым партнером и зарегистрировать товарные знаки. Была зарегистрирована компания в ОАЭ и дочернее предприятие в МФЦА (Казахстан), разработана оптимальная схема владения бизнесом и интеллектуальной собственностью, юридически закреплены договоренности между партнерами.Результат
Создана защищенная корпоративная структура, обеспечивающая безопасность активов и оптимизацию денежных потоков. Клиент получил возможность для планомерного расширения бизнеса.Выход химического холдинга на рынки Юго-Восточной Азии
КЛИЕНТКрупнейший в России производитель химических средств, входящий в крупный производственный химический кластер, состоящий из нескольких компаний и имеющий представительства более чем в 50 регионах России.
Что было сделано
Клиент осуществлял выход на международный рынок (страны СНГ и Востока) с целью продажи продуктов нефтехимии. Рассматривалось более 10 юрисдикций. Необходимо было не только зарегистрировать новую компанию, но и открыть банковские счета, проанализировать вопрос трудоустройства сотрудников, открытия банковских счетов, а также продумать логистику движения товаров. Команда NSV Consulting проанализировала корпоративные аспекты более 10 дружественных юрисдикций.Результат
Обеспечен выход на рынки ЮВА с возможностью расчетов в криптовалюте. Подобрана юрисдикция (Индонезия), организованы удаленная регистрация компании, открытие счетов и compliance-процедуры.Реструктуризация международного логистического бизнеса
КЛИЕНТПредприниматель с сетью компаний в РФ, Кыргызстане, ОАЭ и Латвии (активы 1,97 млрд рублей).
Что было сделано
Разработанная стратегия по корпоративной реструктуризации бизнеса, в том числе по перераспределению денежных потоков, восстановлению активного статуса компании в ОАЭ и переводу денежных средств на счет компании в ОАЭ из латвийского банка. Проделана работа по переводу компании от корпоративного провайдера в Латвии, восстановлен активный статус имеющейся у клиента офшорной компании в ОАЭ. Результат
Восстановлена деятельность компании в ОАЭ, организован перевод средств с заблокированного счета в Латвии. Оптимизированы денежные потоки, возобновлена операционная деятельность.Восстановление бизнеса в Гонконге для выхода на рынок Ирака
КЛИЕНТИнвестиционная группа, деятельность которой включает разработку природных ресурсов, инвестиции в розничную торговлю, инфраструктуру, финансовые продукты и производство промышленных товаров.
Что было сделано
Клиент имел зарегистрированный бизнес на территории САР Гонконг. Бизнес не функционировал в течение 8 предыдущих лет. Клиент планировал восстановление бизнеса с целью дальнейшего создания представительства на территории Ирака. Проведена легализация компании через суд, зарегистрировано представительство в Ираке.Результат
Разблокированы денежные средства, компания получила возможность участия в тендерах на поставку оборудования.Разблокировка активов семейного фонда в Лихтенштейне
КЛИЕНТОдин из владельцев одного из лидеров среди российских железнодорожных операторов по объёму перевозок и грузообороту, с российской региональной сетью.
Что было сделано
Клиент столкнулся с блокировкой фонда в Лихтенштейне (активы 610 млн рублей). Проведен due diligence, активы переведены в ОАЭ через новую компанию. Результат
Удалось полностью разблокировать активы, находившиеся в управлении фонда в Лихтенштейне. Также клиент получил юридическую защиту в части наследования своих активов в новой юрисдикции.Редомициляция кипрской компании с активом в России
КЛИЕНТРуководитель группы строительных компаний (крупнейшие застройщики в РФ и за рубежом), владелец кипрской компании, на которой зарегистрирован бизнес-центр (актив), в Москве.
Что было сделано
Клиент столкнулся с блокировкой кипрской компании. Организован перевод юрисдикции в САР РФ (о. Октябрьский) с сохранением непрерывности арендного бизнеса. Обеспечено отсутствие налоговых последствий при выходе из кипрской юрисдикции.Результат
Полное сохранение контроля над активом и возобновление операционной деятельности.Налоговое планирование криптовалютных расчетов в логистике
КЛИЕНТКрупнейшая логистическая группа.
Что было сделано
Было выполнено налоговое планирование осуществления сделок и расчетов между российской компанией и иностранным поставщиком с использованием криптовалюты, проанализированы налоговые последствия операций с использованием криптовалюты. Был разработан оптимальный способ использования криптовалюты при поставке товаров от иностранного контрагента. Потенциальная налоговая экономия клиента составила порядка 23 млн руб.Результат
Потенциальная налоговая экономия составила 23 млн рублей при сохранении легальности операций.Релокация IT-бизнеса в ОАЭ с налоговой оптимизацией
КЛИЕНТГруппа компаний по Python-разработке с 250 сотрудниками и активами 1,6 млрд рублей.
Что было сделано
Разработана комплексная схема переноса бизнеса в ОАЭ, включая:
• безналоговое внесение интеллектуальных активов;
• оптимизацию выплаты дивидендов через смену налогового резидентства акционеров;
• соответствие требованиям экономического присутствия (ESR).
Результат
Создана налогово-эффективная структура с правом на льготу QFZP. Годовая налоговая экономия составила 240 млн рублей.Оптимизация налогообложения при продаже кипрской недвижимости и криптоактивов
КЛИЕНТОдин из лидеров среди российских железнодорожных операторов по объёму перевозок и грузообороту, с российской региональной сетью ПГК из 14 филиалов.
Что было сделано
Клиент планировал продать комплекс объектов на Кипре и криптовалюту на сумму 65 млн рублей. Разработана стратегия минимизации налоговой нагрузки с учетом особенностей долгосрочной аренды недвижимости. Доказана возможность применения налоговых вычетов и предотвращения двойного налогообложения криптовалютных операций (ст. 220 НК РФ).Результат
Клиент получил налоговую экономию в размере 90 млн рублей при сохранении статуса добросовестного налогоплательщика.Налоговая реструктуризация активов топ-менеджера крупного банка
КЛИЕНТТоп-менеджер одного из крупнейших российских банков, входящий в топ-100 рейтинга Forbes. Владеет активами в семи иностранных юрисдикциях общей стоимостью более 12 млрд рублей. Годовая налоговая нагрузка клиента превышала 2 млрд рублей.
Что было сделано
Проведен комплексный анализ налоговых последствий в каждой юрисдикции. Разработана стратегия безналоговой передачи активов в личное владение с использованием п. 60.2 ст. 217 НК РФ. Организовано взаимодействие с налоговыми органами для легализации структуры владения.Результат
Клиент успешно перевел иностранные активы в российскую юрисдикцию. Достигнута налоговая экономия в размере 7,5 млрд рублей за счет оптимизации налога у источника выплаты и НДФЛ.
