Как ФНС контролирует расчеты наличными с иностранцами
Герман Ковешников, юрист налоговой практики NSV Consulting, рассказал в эфире радио «Ъ FM» , как ФНС России контролирует расчёты наличными с иностранцами на примере покупки у них автомобилей, и как данные о таких сделках попадают в налоговую.
Налоговая служба начала штрафовать россиян за покупку автомобилей у иностранцев. Речь идет о случаях, когда граждане передают нерезидентам наличные за то, чтобы им привезли машину из-за границы. Первые сообщения об этом появились в Telegram-каналах на прошлой неделе. ФНС России оштрафовала женщину почти на 1 млн руб. за то, что она купила у гражданина Киргизии машину стоимостью около 3 млн за наличные. Но таких случаев может быть гораздо больше. С чем это связано?
Комментарий юриста NSV Consulting Германа Ковешникова:
«Информация о подобных сделках из базы данных МВД автоматически попадает в налоговые органы. Там же фиксируется договор купли-продажи, где видно гражданство продавца. Если движения по счетам не было, но сделка состоялась — значит, расчёты были произведены наличными. Такие сделки, в том числе в отношении российской недвижимости, налоговому органу достаточно просто отследить и привлечь к ответственности их участников».
Россияне не вправе передавать иностранцам наличные деньги при осуществлении сделок, как в иностранной валюте, так и в рублях. Существуют исключения, но покупка автомобиля к ним не относится. В последние годы многие россияне начали заказывать автомобили через параллельный импорт, часто расплачиваясь наличными.
Каковы возможные последствия нарушения закона?
Нарушение валютного законодательства может привести к штрафу в размере от 20% до 40% от суммы сделки. Мораторий на привлечение к ответственности действовал до конца 2024 года, и после его окончания налоговые органы начали проверять сделки, совершенные за последние два года.
Как минимизировать риск штрафов?
- Производите расчеты в соответствии с законодательными нормами.
- Проконсультируйтесь с экспертами перед проведением сделки, чтобы избежать негативных последствий.
- Убедитесь в гражданстве продавца: если он нерезидент РФ, проводить расчеты следует только через банк, а не наличными.
Полная версия статьи на радио «Ъ FM».
