Главная Юрисдикции Британские Виргинские Острова (БВО) Получение VASP-лицензии на Британских Виргинских Островах (БВО)

Получение VASP-лицензии на Британских Виргинских Островах (БВО)

Получение VASP-лицензии — длительный и сложный процесс, в ходе которого можно столкнуться с множеством подводных камней, будь то неправильно подготовленные документы или неучтенные требования регулятора. Специалисты NSV Consulting предоставляют консультации по получению VASP-лицензии на БВО, а также полностью сопровождают этот процесс, помогая свести риск отказа регулятора к минимуму и оформить криптолицензию максимально оперативно.

Связаться
с экспертом

Что такое VASP-лицензия на БВО

VASP-лицензия (англ. Virtual Asset Service Provider) — лицензия для провайдеров услуг, связанных с виртуальными активами. Вашей компании, зарегистрированной на БВО, необходимо оформить криптовалютную лицензию, если она осуществляет любой из следующих видов деятельности:

обмен между виртуальными активами и фиатными валютами;
передача виртуальных активов при проведении транзакции от имени другого лица;
обмен между одной или несколькими формами виртуальных активов;
размещение кошельков, хранение и управление виртуальными активами либо инструментами, позволяющими их контролировать;
предоставление финансовых услуг, связанных с выпуском, предложением или продажей виртуального актива;
иные виды деятельности с криптоактивами.

Деятельность, не связанная напрямую с предоставлением услуг в сфере цифровых активов, не требует получения лицензии. К такой деятельности относится выпуск криптоактивов сам по себе или прием оплаты в цифровой валюте, разработка ПО или предоставление вспомогательной инфраструктуры (облачные хранилища данных).

Почему БВО выгодны для криптобизнеса?

Преимущества БВО для криптобизнеса очевидны:

отсутствие налогов на прибыль, прирост капитала и налога у источника при выплате дивидендов;
высокая степень конфиденциальности для владельцев компаний;
предсказуемое и структурированное законодательство;
быстрая регистрация компании, недорогое годовое обслуживание;
доступ к международным финансовым рынкам, возможности для развития широкой партнерской сети и клиентской базы.

Законодательная база: VASP Act 2022

Британские Виргинские Острова — одна из немногих юрисдикций, где развито регулирование деятельности с криптоактивами. Основным законодательным актом, устанавливающим требования к получению криптолицензии и регламентирующим деятельность компаний в этой сфере, является Закон о провайдерах услуг в отношении виртуальных активов (The Virtual Assets Service Providers Act, VASP) от 2022 г.

VASP Act определяет виды деятельности, подлежащие лицензированию, требования к структуре, политике и отчетности компаний, оказывающих услуги в сфере криптоактивов.

Органом, ответственным за выдачу VASP-лицензий, а также ведущим контрольно-надзорную деятельность в отношении провайдеров соответствующих услуг, является Комиссия по финансовым услугам БВО (FSC).

Требования: руководство, документы, бизнес-план

Первым шагом к получению VASP-лицензии на БВО будет регистрация компании в этой юрисдикции. Для того, чтобы претендовать на получение VASP-лицензии, компания должна соответствовать следующим требованиям регулятора:

наличие как минимум двух директоров-физических лиц. Комиссия по финансовым услугам БВО (FSC) может потребовать наличия директора, проживающего на Британских Виргинских островах, в зависимости от характера/риска деятельности компании. Назначение директоров требует предварительного одобрения FSC и должно соответствовать критериям «надлежащего поведения»;
назначение уполномоченного представителя и аудитора, одобренных FSC;
наличие комплаенс-офицера;
разработанная AML/KYC/CFT-политика и демонстрация мер по ее соблюдению;
наличие системы защиты данных пользователей;
фактический адрес на БВО;
бизнес-план с подробным описанием деятельности, виртуального актива и технической базы, географии клиентов, финансовой модели и прогнозов развития компании.

При подаче заявления на получение криптолицензии важно продемонстрировать подтвержденные знания и опыт руководства, представителей и комплаенс-офицеров в сфере криптоактивов, а также стабильное финансовое положение, готовность соблюдать все AML-требования и защищать данные пользователей.

Политика AML/CFT/KYC: обязательства

Все компании, осуществляющие деятельность по VASP-лицензии, обязаны разработать и соблюдать внутреннюю политику, охватывающую:

противодействие отмыванию денежных средств (AML);
противодействие финансированию терроризма (CFT);
проверку контрагентов (KYC);
управление рисками и внутренний контроль.

Основой при соблюдении вышеуказанных политик является проведение процедур KYC в отношении всех контрагентов, получение подробной информации об их деятельности и бенефициарных собственниках.

Назначенный в компании комплаенс-офицер отвечает за соблюдение всех политик компании и ведение постоянного мониторинга транзакций с выявлением подозрительных операций. В случае выявления подозрительной деятельности, компания обязана уведомить FSC. За несоблюдение этого требования предусмотрены значительные штрафы, а в отдельных случаях и уголовная ответственность руководства компании.

Финансовые условия: сборы и налоги

БВО – безналоговая юрисдикция, что делает ее крайне выгодной для регистрации и ведения бизнеса. Для нерезидентных компаний (business company) отсутствуют налоги на прибыль, прирост капитала и налог у источника.

Процесс подачи и рассмотрения заявки

Процесс оформления криптовалютной лицензии состоит из следующих этапов:

регистрация компании на БВО;
подготовка заявления и необходимого пакета документов:
- все корпоративные документы компании,
- данные о директорах, акционерах, комплаенс-офицерах и аудиторах,
- все требуемые законом политики,
- бизнес-план;
оплата сбора за рассмотрение заявления;
подача и рассмотрение заявления в FSC (срок рассмотрения – до 6 месяцев с момента получения документов);
принятие решения о выдаче VASP-лицензии.