Главная Юрисдикции Британские Виргинские Острова (БВО) Получение лицензии провайдера услуг по виртуальным активам (VASP) на Британских Виргинских Островах (БВО)

Получение лицензии провайдера услуг по виртуальным активам (VASP) на Британских Виргинских Островах (БВО)

Получение лицензии провайдера услуг по виртуальным активам (VASP) — длительный и сложный процесс, в ходе которого можно столкнуться с множеством подводных камней, будь то неправильно подготовленные документы или неучтенные требования регулятора. Специалисты NSV Consulting предоставляют консультации по получению лицензии провайдера услуг по виртуальным активам на БВО, а также полностью сопровождают этот процесс, помогая свести риск отказа регулятора к минимуму и оформить криптолицензию максимально оперативно.

Связаться
с экспертом

Что такое лицензия провайдера услуг по виртуальным активам (VASP) на БВО

Лицензия провайдера услуг по виртуальным активам (Virtual Asset Service Provider) — лицензия для провайдеров услуг, связанных с виртуальными активами. Вашей компании, зарегистрированной на БВО, необходимо оформить криптовалютную лицензию, если она осуществляет любой из следующих видов деятельности:

обмен между виртуальными активами и фиатными валютами;
передача виртуальных активов при проведении транзакции от имени другого лица;
обмен между одной или несколькими формами виртуальных активов;
размещение кошельков, хранение и управление виртуальными активами либо инструментами, позволяющими их контролировать;
предоставление финансовых услуг, связанных с выпуском, предложением или продажей виртуального актива;
иные виды деятельности с криптоактивами.

Деятельность, не связанная напрямую с предоставлением услуг в сфере цифровых активов, не требует получения лицензии. К такой деятельности относится выпуск криптоактивов сам по себе или прием оплаты в цифровой валюте, разработка ПО или предоставление вспомогательной инфраструктуры (облачные хранилища данных).

Почему БВО выгодны для криптобизнеса?

Преимущества БВО для криптобизнеса очевидны:

отсутствие налогов на прибыль, прирост капитала и налога у источника при выплате дивидендов;
высокая степень конфиденциальности для владельцев компаний;
предсказуемое и структурированное законодательство;
быстрая регистрация компании, недорогое годовое обслуживание;
доступ к международным финансовым рынкам, возможности для развития широкой партнерской сети и клиентской базы.

Законодательная база

Британские Виргинские Острова — одна из немногих юрисдикций, где развито регулирование деятельности с криптоактивами. Основным законодательным актом, устанавливающим требования к получению криптолицензии и регламентирующим деятельность компаний в этой сфере, является Закон о провайдерах услуг в отношении виртуальных активов (The Virtual Assets Service Providers Act, VASP) от 2022 г.

Данный Закон определяет виды деятельности, подлежащие лицензированию, требования к структуре, политике и отчетности компаний, оказывающих услуги в сфере криптоактивов.

Органом, ответственным за выдачу лицензии провайдера услуг по виртуальным активам, а также ведущим контрольно-надзорную деятельность в отношении провайдеров соответствующих услуг, является Комиссия по финансовым услугам БВО (FSC).

Требования: руководство, документы, бизнес-план

Первым шагом к получению лицензии провайдера услуг по виртуальным активам на БВО будет регистрация компании в этой юрисдикции. Для того, чтобы претендовать на получение такой лицензии, компания должна соответствовать следующим требованиям регулятора:

наличие как минимум двух директоров-физических лиц. Комиссия по финансовым услугам БВО (FSC) может потребовать наличия директора, проживающего на Британских Виргинских островах, в зависимости от характера/риска деятельности компании. Назначение директоров требует предварительного одобрения Комиссией по финансовым услугам БВО и должно соответствовать критериям «надлежащего поведения»;
назначение уполномоченного представителя и аудитора, одобренных Комиссией по финансовым услугам БВО;
наличие комплаенс-офицера;
разработанные политика и процедуры, включая политику по борьбе с отмыванием денег, политику противодействия финансированию терроризма (CFT), процедуру идентификации и проверки клиентов (KYC), а также политику по безопасности и защите данных, демонстрация мер по их соблюдению;
наличие системы защиты данных пользователей;
фактический адрес на БВО;
бизнес-план с подробным описанием деятельности, виртуального актива и технической базы, географии клиентов, финансовой модели и прогнозов развития компании.

При подаче заявления на получение криптолицензии важно продемонстрировать подтвержденные знания и опыт руководства, представителей и комплаенс-офицеров в сфере криптоактивов, а также стабильное финансовое положение, готовность соблюдать все требования по противодействию отмыванию денег и защищать данные пользователей.

Политика по борьбе с отмыванием денег и процедура идентификации клиентов: обязательства

Лицензия провайдера виртуальных услуг может быть одобрена только в том случае, если компания предоставит регулятору все внутренние правила, разработанные с учетом требований законодательства.

Политика по борьбе с отмыванием денег и противодействию финансирования терроризма — внутренние правила компании, направленные на предотвращение использования её услуг в незаконных целях. Суть данной политики заключается в постоянном мониторинге операций клиентов, выявлении подозрительных операций и передаче данных о них регулятору, а также в обучении сотрудников стандартам этой политики.

Политика идентификации и проверки клиентов — так называемая процедура «знай своего клиента». Заключается в комплексной проверке благонадежности всех клиентов, с которыми работает компания.

Политика по кибербезопасности и защите данных описывает стандарты защиты данных клиентов, контроля доступа, план реагирования в случае инцидентов.

Политика оценки и управления рисками — нацелена на комплексное и долгосрочное управление рисками компании.

Основой при соблюдении вышеуказанных политик является проведение процедур идентификации и проверки в отношении всех контрагентов, получение подробной информации об их деятельности и бенефициарных собственниках.

Назначенный в компании комплаенс-офицер отвечает за соблюдение всех политик компании и ведение постоянного мониторинга транзакций с выявлением подозрительных операций. В случае выявления подозрительной деятельности, компания обязана уведомить Комиссию по финансовым услугам БВО. За несоблюдение этого требования предусмотрены значительные штрафы, а в отдельных случаях и уголовная ответственность руководства компании.

Финансовые условия: сборы и налоги

БВО – безналоговая юрисдикция, что делает ее крайне выгодной для регистрации и ведения бизнеса. Для нерезидентных компаний (business company) отсутствуют налоги на прибыль, прирост капитала и налог у источника.

Процесс подачи и рассмотрения заявки

Процесс оформления криптовалютной лицензии состоит из следующих этапов:

регистрация компании на БВО;
подготовка заявления и необходимого пакета документов:
- все корпоративные документы компании,
- данные о директорах, акционерах, комплаенс-офицерах и аудиторах,
- все требуемые законом политики,
- бизнес-план;
оплата сбора за рассмотрение заявления;
подача заявления в Комиссию по финансовым услугам БВО и его рассмотрение (срок рассмотрения – до 6 месяцев с момента получения документов);
принятие решения о выдаче лицензии провайдера услуг по виртуальным активам.