Отчеты по зарубежным счетам
О чём необходимо уведомлять?
Отчет о движении денежных средств подается за календарный год и должен содержать следующую информацию:
- в отношении денежных средств — суммы зачисления, списания, остатка на начало и конец периода.
- в отношении иных финансовых активов — вид, стоимость зачисленных и списанных активов, а также остаток на начало и конец периода.
- в отношении денежных средств на электронных кошельках — суммы зачисления, списания, остатка на начало и конец периода.
Отчет подается в срок до 1 июня года, следующего за отчетным периодом.
Подавать отчет не требуется в следующих случаях:
- если Вы проживаете за пределами РФ более 183 дней году, за который представляется отчет.
- если счет открыт в стране — члене ЕАЭС или стране, с которой у РФ есть автоматический обмен финансовой информацией и при этом либо сумма зачислений и списаний не превышает 600 тыс. рублей, либо зачисления и списания отсутствуют и остаток на счете не превышает 600 тыс. рублей.
Как получить услугу?
Для оказания услуги нам потребуются:
В отношении физического лица – владельца счета:
- Копия паспорта (разворот с фото и страница с актуальным местом жительства/регистрации).
Для иностранных граждан – копия документа, подтверждающего право нахождения на территории РФ.
- Нотариально заверенная доверенность и ее нотариально заверенная копия.
Представляются в случае, если подача производится юристом NSV Consulting (текст доверенности предоставляется бесплатно). Доверенность не потребуется при онлайн подаче.
В отношении зарубежного счета
- Реквизиты счёта.
- Банковские выписки по счету за соответствующий период.
- Иные необходимые документы (например, портфолио ценных бумаг) – отдельно, по запросу с нашей стороны.
Результат для бизнеса
Воспользовавшись услугой вы:
- Избегаете штрафа за непредставление Отчета.
- Избегаете вопросов от налоговых органов при наличии зарубежных источников дохода, требующих декларирования в 3-НДФЛ
Юрисдикции
